1º) Clique com o botão direito em qualquer lugar da toolbox e clique em "Choose items...",
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Tradução: Clique em qualquer lugar com o botão direito e depois em Escolher items..

3º) Abrir uma janela, clique em COM Components.
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E procure por "Windows Media Player" - sem aspas
e marque a caixinha.

Agora você verá que apreceu um novo icone na toolbox:
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Então adicione o mesmo no seu form.

E veja se ficou assim:
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Agora..

Adicione ao formulario 1 botão com o texto de "SOM" e também 1 OpenFileDialog

e de 2 clique no botão e mude o código para isso

Spoiler: